最近五部门联合出台了《个人养老金实施办法》，好多客户说一个社保就够难的了，现在又来一个“个人养老金”，看不懂，实在是看不懂。
我查阅了相关的资料后，发现这对于大多数人来说确实很难理解，很多问题，都需要一个系统地解答，所以这篇文章就为大家做一个详细的阐述。
一、为什么要实行个人养老金?
1994年，世界银行首次提出养老金“三支柱”的概念，对照我国现行的养老体系——
第一支柱：基本养老保险，保障老年人的基本生活需要;
第二支柱：企业年金和职业年金，由雇主发起;
第三支柱：个人自愿参加的养老储蓄计划，比如说个人养老金、专属养老保险等。
当然很明显，在我国覆盖最广泛的就是基本养老保险，第二、三支柱的发展不甚理想。
其实早在2018年出台过关于个人购买商业养老保险税收递延型的政策，不过主要局限于保险行业，受众范围有一定限制。
如果大家对上半年的新闻还有印象，其实个人养老金制度在4月份就已经提出过一次了，不过这时还没有具体应该怎么做的方法。
而最近出台的《个人养老金实施办法》，则是在告诉你这一政策的具体做法。
所以说啊，完善养老保险体系这事，咱们一直在路上，不是突然出现，也不是一时兴起。
之前有个同学问我，怎么看自己退休之后能拿多少养老金?
我教他用软件算了一下之后，他悲痛地发现自己退休之后，生活水平直线下降……
“还完自己的房贷没几年，就要用几千养老金帮儿子还房贷，从明天开始我的微信名就改成奋斗终身算了。”
随着人口老龄化的严重，养老金问题已经成为了心头大患。
显然，仅靠基本养老保险根本无法解决这一问题。
这时候我们就要依靠养老体系中的第三支柱，自己解决养老问题了。我们这次聊的主人公，个人养老金就是其中的一部分。
二、个人养老金详解
终于到重头戏了，接下来的部分就跟大家详细聊聊个人养老金的内容。
01 买个人养老金有什么用
作为社保养老金的补充，这次推出的个人养老金是自愿购买的，所缴纳的金额，也存在自己的账户中。
每人每年最多可以存12000元，平摊下来，每个月最多可以存1000元拿来养老。后续这个金额可能会有所调整，大家可以依据自己的需要投资。
同时作为鼓励手段，官方还设置了税收优惠，只要收入水平的个人所得税税率超过3%，那么就能享受到税收优惠，收入水平越高，个人所得税税率越高，所能享受到的补贴也就越多。
02 如何购买个人养老金?
参加个人养老金项目，其实并不难。
首先咱们必须已经参加了国家的基本养老保险，目前仍然处于劳动状态，等到开始试点那天咱们就可以去开设一个账户，后续也可也用这个账户里的钱去投资养老金融产品。
那么可以投资些什么养老金融产品呢?
按照规定，国家目前指定了四大类金融产品，分别是储蓄存款，理财产品，商业养老保险和公募基金。
我们可以按照自己的喜好进行投资，像我就更倾向于购买商业养老保险，和储蓄存款搭配使用。
也可以不进行投资，直接把钱放在银行账户中累计生息。
既然投资了，那怎么拿钱呢?什么时候拿钱呢?想必这是很多人都关心的一个问题。
其实个人养老金账户里的钱呢，是必须要达到下面三个指定的条件才可以开始领取——
l 达到领取社保养老金的年龄，也就是咱们常说的退休;
l 完全丧失劳动能力;
l 出国、出境定居;
平常想提前支取的话，是做不到的，也就是说，这个账户帮咱们起到了一个强制储蓄的作用。不会还没等到退休呢，存的钱就花完了。
等到退休年龄的时候呢，账户持有人可以一次性领取养老金，也可以按月进行领取，领多少钱是咱们自己说了算的。
当账户里的钱被领完的时候，派发就会停止了，这和咱们的社保养老金有一定差距。
同时如果持有人账户中的钱还没有领完就身故了的话，这笔钱也是可以被继承的的。
三、购买个人养老金要注意什么?
很多客户问我，投资个人养老金要注意些什么吗?
毕竟买块猪肉还得看肉质新不新鲜呢。
01 减税优惠
为了鼓励大家参与，个人养老金采取的减税政策可以说实实在在的优惠了很多人。
《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》中明确指出了，自今年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策——
个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除;计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
针对这个税收优惠政策，有些人觉得没用，有些人则看重了这个政策想要进行投资。
而我的看法是，大家对于这个政策可以保持乐观，但是大家一定要学会算养老的整体帐。
个人养老金从来都不是养老的万能方法，适合自己的才是最好的。
02 风险承受能力
《办法》要求个人养老金产品销售机构要以“销售适当性”为原则，依法了解参加人的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
同时咱们也要了解好不同产品的风险，毕竟可购买的产品中还有理财产品，需要自负盈亏，所以咱们还是谨慎为好。
风险承受能力不太好的话，建议大家先做好风险测评和了解相关的产品知识再进行投资。
03 可以更换银行账户吗?
《个人养老金实施办法》中明确：
参加人可以在不同商业银行之间变更其个人养老金资金账户，所以说大家如果有变更银行账户的需求，也不必担心。
目前，个人养老金制度还没有正式实行，后续则会在部分城市先试行一年，再逐步推开，大家不妨在进行全面了解之后进行投资。
如果大家觉得个人养老金的收益会随着利率下行而变低的话，其实也可以考虑购买可以锁定几十年利率的增额终身寿。
增额终身寿作为第三支柱中的其中一个产品，同样也可以作为大家的养老选择。
希望我们都能过上老年美好的生活，如果想为自己的老年生活尽早做打算的话，可以随时点击咨询专业规划师~
编辑：刘小绢 来源：马蜂财经/指南
